تقرير ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة

ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة هو ملف رسمي بصيغة FAF يُصدَّر من دفترة ويتضمن جميع معاملات ضريبة القيمة المضافة خلال فترة زمنية محددة، وفق المتطلبات الرسمية لهيئة الضرائب الاتحادية في الإمارات (FTA). في هذه المقالة نشرح كيفية الوصول إلى هذا التقرير وتصديره.

قبل البدء

• يجب أن يكون بلد الحساب مضبوطاً على الإمارات العربية المتحدة.
• يجب أن يكون تطبيق الفاتورة الإلكترونية الإماراتية مفعّلا حتى يظهر هذا التقرير.
• يجب أن تكون هناك معاملات ضريبية مسجّلة في النظام خلال الفترة المحددة.
• يجب أن تمتلك صلاحية عرض تقارير التدقيق الضريبي.

خطوات عرض التقرير

1. من القائمة الرئيسية، اضغط على التقارير.
2. انتقل إلى قسم تقارير المبيعات.
3. انتقل الى قسم تقارير تدقيق الضرائب.
4. اضغط على ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة.

خطوات إنشاء الملف وتصديره

• حدد تاريخ البداية للفترة الزمنية المطلوبة.
• حدد تاريخ النهاية للفترة الزمنية المطلوبة.
• اضغط على زر عرض التقرير.
• اضغط على زر تحميل ملف FAF ليقوم النظام بتوليد ملف FAF الخاص بضريبة القيمة المضافة وتنزيله تلقائياً على جهازك.

محتوى الملف المُصدَّر

يتضمن ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة:

• جميع معاملات ضريبة القيمة المضافة ضمن الفترة الزمنية المحددة.
• بيانات الفواتير والمردودات وإشعارات الدائن والمدين المرتبطة بضريبة القيمة المضافة.
• الحقول والبيانات وفق التنسيق الرسمي المعتمد لدى هيئة الضرائب الاتحادية.

لا يتضمن هذا الملف أي بيانات خاصة بضريبة السلع الانتقائية. للحصول على ملف تدقيق السلع الانتقائية راجع: تقرير ملف تدقيق ضريبة الانتقائية.

ملاحظات

• هذا القسم لا يظهر إلا إذا كان تطبيق الفاتورة الإلكترونية الإماراتية مفعّل.
• لم يعد خيار تصدير ملف FAF متاحاً من شاشة الفواتير، وأصبح متاحاً فقط من هذا القسم في التقارير.
• تأكد من اختيار الفترة الزمنية الصحيحة قبل تصدير الملف لضمان اكتمال بيانات التدقيق.
• الملف المُصدَّر مبني وفق نموذج VAT FAF الرسمي المعتمد لدى الهيئة دون أي انحراف عن التنسيق المطلوب.