تسوية الإقرار الضريبي وإنشاء قيد التسوية

خطوات تسوية الإقرار الضريبي

1. من الثائمة الرئيسية اضغط على “التقارير“, ثم اختر “تقارير الحسابات العامة“.
2. انتقل إلى تقرير “الإقرار الضريبي“.
3. طبّق الفلاتر المطلوبة (الفترة، نوع الضريبة، إلخ) وانقر على “عرض التقرير“.
4. انقر على زر “تسوية الإقرار”.
5. تظهر نافذة التسوية معروضًا فيها:
   • الفترة: غير قابلة للتعديل، ومُعبّأة مسبقًا من فلاتر التاريخ (من/إلى) في التقرير.
   • تاريخ التسوية: حقل مطلوب — يصبح هذا التاريخ هو تاريخ القيد اليومي (وليس تاريخ الإنشاء). القيمة الافتراضية هي آخر يوم من الفترة المحددة.
   • حساب التسوية: قائمة منسدلة واحدة لكل نوع ضريبة موجود في نتائج التقرير. كل قائمة قابلة للبحث باسم الحساب أو رقمه، وتعرض الحسابات الفرعية فقط (تظهر الحسابات الرئيسية على شكل شجرة، كما هو الحال في أي قائمة حسابات منسدلة في النظام)، وتحمل تسمية باسم الضريبة، مثال: “حساب التسوية — ضريبة القيمة المضافة (15%)”. إذا كان التقرير يحتوي على نوع ضريبة واحد فقط، تظهر قائمة منسدلة واحدة فقط.
6. حدد تاريخ التسوية وحساب (أو حسابات) التسوية لكل نوع ضريبة، ثم انقر على “تأكيد“.
7. يقوم النظام بإنشاء قيد (أو قيود) التسوية، ويعيد توجيهك إلى شاشة عرض القيد اليومي الذي تم إنشاؤه.

ظهور الزر

• يصبح زر “تسوية الإقرار” مفعّلاً فقط بعد تحميل التقرير (بعد النقر على “عرض التقرير”).
• يكون الزر مخفيًا إذا لم يُظهر التقرير أي نتائج.

الفترات التي تمت تسويتها مسبقًا

قبل فتح النافذة، يتحقق النظام مما إذا كانت الضريبة (أو الضرائب) الخاصة بالفترة المحددة قد تمت تسويتها مسبقًا:

• إذا كانت هناك تسوية سابقة لجميع أنواع الضرائب في الفترة المحددة، لا تُفتح النافذة، وتظهر بدلاً منها رسالة خطأ أسفل الزر: “تم تسوية حسابات الضريبة للفترة المحددة مسبقاً. لا توجد حاجة لإدخال قيود تسوية إضافية.”
• إذا كانت هناك تسوية سابقة لبعض أنواع الضرائب فقط، تُفتح النافذة، لكن تُخفى القوائم المنسدلة الخاصة بالضرائب التي تمت تسويتها مسبقًا، مع ظهور إشعار خاص بكل ضريبة: “تمت التسوية لهذه الفترة مسبقاً.”

شكل القيد اليومي الناتج

يتم إنشاء قيد يومي واحد لكل نوع ضريبة، يحتوي على البنود التالية:

• ضريبة المدخلات (Income VAT): كامل مبلغ ضريبة المدخلات لهذا النوع من الضريبة كما هو وارد في التقرير.
• ضريبة المخرجات (Outcome VAT): كامل مبلغ ضريبة المخرجات لهذا النوع من الضريبة كما هو وارد في التقرير.
• حساب التسوية — الضريبة: المبلغ الصافي (ضريبة المدخلات − ضريبة المخرجات) يُرحَّل إلى حساب التسوية المحدد.

يطابق تاريخ القيد اليومي تاريخ التسوية المحدد، ويُعبَّأ الوصف تلقائيًا بالصيغة: “تسوية ضريبية — [اسم الضريبة] — من [تاريخ البداية] إلى [تاريخ النهاية]“. يُنشأ القيد مباشرة بحالة مُصدَر (Issued).

رسائل التحقق

• إذا تُرك تاريخ التسوية فارغًا: “يرجى تحديد تاريخ التسوية.”
• إذا تُرك حساب التسوية فارغًا لأي نوع ضريبة: “يرجى تحديد حساب التسوية لـ [اسم الضريبة].”