دورة الشيكات المدفوعة في دفترة: المفاهيم ودورة العمل
الشيك المدفوع هو شيك يصدره نشاطك من حسابك البنكي لصالح مورد أو أي طرف آخر. وتتيح دورة الشيكات في دفترة متابعة كل شيك منذ إصداره حتى تحصيله من البنك أو رفضه، مع إنشاء القيود المحاسبية تلقائيًا في كل مرحلة.
يشرح هذا الدليل مفهوم الشيكات المدفوعة، ومراحل دورة الشيك، والقيود في كل مرحلة، وتفعيل التطبيق، وأماكن الشاشات، والصلاحيات.
الصلاحيات المطلوبةعرض دفتر الشيكات للعرض، وإضافة دفتر الشيكات للإصدار وتغيير الحالات، وتعديل وحذف دفتر الشيكات للتعديل والحذف.
طريقة الوصولالرابط المباشر: الشيكات المدفوعه. أو من القائمة الرئيسية: دورة الشيكات ← الشيكات المدفوعه.
محتويات المقال
تفعيل دورة الشيكات
- افتح إدارة التطبيقات.
- فعّل تطبيق دورة الشيكات.
🛈
ملاحظة: يتطلب التطبيق تفعيل تطبيق الحسابات العامة، لأن الشيكات تُنشئ قيودًا محاسبية.
مكونات الشيكات المدفوعة
| المكون | الوظيفة |
|---|---|
| دفتر الشيكات | دفتر مرتبط بحساب بنكي، فيه نطاق أرقام الشيكات (من الرقم المسلسل الأول للأخير). |
| الشيك المدفوع | شيك من دفتر الشيكات، بمبلغ وتاريخ إصدار وتاريخ استحقاق، لصالح حساب مستلم. |
| أوراق الدفع | حساب وسيط يُسجل فيه الشيك بعد تسليمه حتى يُحصَّل من البنك. |
| الحساب المستلم | حساب الطرف المستفيد في شجرة الحسابات، مثل حساب المورد. |
مراحل دورة الشيك المدفوع
| الحالة | المعنى | الإجراءات المتاحة |
|---|---|---|
| اصدر | الشيك كُتب ولم يُسلَّم للمستفيد. | تسليم، إلغاء، تعديل، حذف |
| سلم | الشيك سُلّم للمستفيد وينتظر الصرف. | تحصيل، رفض، تراجع عن التسليم |
| حصل | البنك صرف الشيك وخُصم من الحساب. | تراجع عن التحصيل |
| مرفوض | البنك رفض صرف الشيك (ارتد). | التراجع عن الرفض |
| ملغي | الشيك أُلغي قبل تسليمه. | تراجع عن الالغاء |
مثال
أصدرت شيكًا بمبلغ 10,000 لمورد بتاريخ استحقاق بعد شهر: يكون اصدر، ثم تسلمه للمورد فيصبح سلم، وعند صرفه من البنك في تاريخ الاستحقاق تسجل تحصيل فيصبح حصل.
القيود المحاسبية في كل مرحلة
| المرحلة | مدين | دائن | تاريخ القيد |
|---|---|---|---|
| إصدار | — | — | لا يوجد قيد. |
| تسليم | الحساب المستلم (مثل المورد) | أوراق الدفع | تاريخ إصدار الشيك. |
| تحصيل | أوراق الدفع | حساب البنك | تاريخ التحصيل. |
| رفض | أوراق الدفع | الحساب المستلم | تاريخ الرفض. |
| إلغاء | — | — | لا يوجد قيد. |
وعند التراجع عن أي مرحلة، يُحذف قيد تلك المرحلة.
الحسابات المستخدمة
- أوراق الدفع: حساب يُنشئه النظام تلقائيًا تحت الالتزامات المتداولة، ويُستخدم مع التوجيه التلقائي. ويمكنك تحديد حساب مختلف لكل شيك من توجيه حسابات الشيكات.
- الحساب المستلم: تختاره عند إصدار الشيك.
- حساب البنك: حساب الخزينة البنكية المرتبطة بدفتر الشيكات.
أماكن الشاشات
| الشاشة | المكان |
|---|---|
| الشيكات المدفوعه | الشيكات المدفوعه |
| إدارة دفاتر الشيكات | زر في صفحة الشيكات المدفوعه، أو دفاتر الشيكات |
| توجيه حسابات الشيكات | توجيه حسابات الشيكات |
| إعدادات دورة الشيكات (قوالب الطباعة) | إعدادات دورة الشيكات |
| تقرير الشيكات المدفوعه | تقرير الشيكات المدفوعه |
الصلاحيات
| الصلاحية | ما تتيحه |
|---|---|
| عرض دفتر الشيكات | عرض الشيكات ودفاتر الشيكات والإعدادات. |
| إضافة دفتر الشيكات | إضافة دفاتر الشيكات، وإصدار الشيكات، وكل تغييرات الحالة (تسليم، تحصيل، رفض، إلغاء، تراجع). |
| تعديل وحذف دفتر الشيكات | تعديل وحذف دفاتر الشيكات والشيكات، وتعطيل الدفاتر وتنشيطها. |
ملاحظات مهمة
- الشيك المدفوع غير مرتبط بفاتورة شراء؛ فإصداره لا يغير حالة دفع الفاتورة.
- لا يمكن تحصيل الشيك قبل تاريخ استحقاقه.
- لا يمكن حذف الشيك إلا وهو اصدر.
أسئلة شائعة
ما الفرق بين الشيكات المدفوعة والمستلمة؟
المدفوعة شيكات تصدرها أنت لغيرك، والمستلمة شيكات تستلمها من العملاء أو غيرهم.
متى يتأثر رصيد البنك؟
عند تحصيل الشيك فقط.
متى يتأثر رصيد المورد؟
عند تسليم الشيك، إذا كان الحساب المستلم هو حساب المورد.
لماذا لا تظهر دورة الشيكات في القائمة؟
لأن التطبيق غير مفعّل، أو لا تملك صلاحية عرض دفتر الشيكات.