دورة الشيكات المستلمة في دفترة: المفاهيم ودورة العمل
الشيك المستلم هو شيك تستلمه من عميل أو أي طرف آخر لسداد مبلغ لنشاطك. وتتيح دورة الشيكات في دفترة متابعة الشيك منذ استلامه حتى تحصيله أو رفضه، مع إنشاء القيود المحاسبية تلقائيًا في كل مرحلة.
ويمكن تحصيل الشيك بطريقتين: تحصيل مباشر، أو إيداعه في البنك أولًا ثم تحصيله بعد صرفه. يشرح هذا الدليل المفاهيم والحالات والقيود والإعدادات والصلاحيات.
محتويات المقال
تفعيل دورة الشيكات
- افتح إدارة التطبيقات.
- فعّل تطبيق دورة الشيكات.
🛈
ملاحظة: يتطلب التطبيق تفعيل تطبيق الحسابات العامة، لأن الشيكات تُنشئ قيودًا محاسبية.
حالات الشيك المستلم
| الحالة | المعنى | الإجراءات المتاحة |
|---|---|---|
| مستلم | استلمت الشيك ولم يُحصَّل أو يُودَع بعد. | تحصيل، إيداع، رفض، تعديل، حذف |
| أودع | أودعت الشيك في البنك وتنتظر صرفه. | تحصيل، رفض، تراجع عن الايداع |
| حصل | تم صرف الشيك وإضافة قيمته لحسابك. | تراجع عن التحصيل |
| مرفوض | رُفض الشيك (شيك مرتد). | التراجع عن الرفض |
🛈
ملاحظة: قد تظهر حالة الرفض في بعض الشاشات بصيغة تم الرفض.
مسارا التحصيل
| المسار | الخطوات | متى تستخدمه |
|---|---|---|
| تحصيل مباشر | مستلم ← حصل | صرف الشيك مباشرة أو تحصيله نقدًا. |
| إيداع ثم تحصيل | مستلم ← أودع ← حصل | إيداع الشيك في البنك والانتظار حتى صرفه، مع تسجيل رسوم الإيداع إن وُجدت. |
القيود في كل مرحلة
| المرحلة | مدين | دائن | تاريخ القيد |
|---|---|---|---|
| استلام | أوراق القبض | الحساب المستلم (مثل حساب العميل) | تاريخ الإصدار |
| تحصيل مباشر | حساب التحصيل | أوراق القبض | تاريخ التحصيل |
| إيداع | شيكات تحت التحصيل | أوراق القبض | تاريخ الإيداع |
| تحصيل بعد الإيداع | حساب التحصيل بالمبلغ ناقص الرسوم، وحساب رسوم الإيداع بالرسوم | شيكات تحت التحصيل | تاريخ التحصيل |
| رفض مباشر | الحساب المستلم | أوراق القبض | تاريخ الرفض |
| رفض بعد الإيداع | الحساب المستلم | شيكات تحت التحصيل (عبر أوراق القبض) | تاريخ الرفض |
وعند التراجع عن أي مرحلة يُحذف قيدها ويرجع الشيك لحالته السابقة.
الحسابات المستخدمة
- أوراق القبض: حساب ينشئه النظام تحت الأصول المتداولة، ويُستخدم مع التوجيه التلقائي.
- مبالغ تحت التحصيل: حساب ينشئه النظام للشيكات المودعة، ويمكن اختيار غيره في شيكات تحت التحصيل عند الإيداع.
- رسوم الايداع: حساب مصروفات ينشئه النظام لرسوم البنك، ويمكن اختيار غيره عند التحصيل.
- الحساب المستلم وحساب التحصيل: تختارهما عند استلام الشيك.
أماكن الشاشات
| الشاشة | المكان |
|---|---|
| الشيكات المستلمه | الشيكات المستلمه |
| استلم شيك | استلم شيك |
| توجيه حسابات الشيكات | توجيه حسابات الشيكات |
| تقرير الشيكات المستلمه | الشيكات المستلمه |
ملاحظات مهمة
- الشيك المستلم غير مرتبط بفاتورة المبيعات أو بالعميل مباشرة؛ ويرتبط بالعميل فقط إذا اخترت حسابه في الحساب المستلم.
- لا توجد دفاتر شيكات للشيكات المستلمة.
- لا يمكن حذف الشيك إلا وهو مستلم.
أسئلة شائعة
ما الفرق بين الشيكات المستلمة والمدفوعة؟
المستلمة شيكات تستلمها من عملائك أو غيرهم، والمدفوعة شيكات تصدرها أنت.
متى يقل رصيد العميل؟
عند استلام الشيك، إذا اخترت حساب العميل في الحساب المستلم.
متى يزيد رصيد البنك؟
عند التحصيل.
هل أودع الشيك أم أحصّله مباشرة؟
أودعه إذا كنت تنتظر صرفه من البنك وتريد متابعته، وحصّله مباشرة إذا صُرف فورًا.