إدخال الأرصدة الافتتاحية في دفترة

عند بدء العمل على دفترة، تحتاج لإدخال الأرصدة الافتتاحية: المستحق على العملاء، والمستحق للموردين، وأرصدة الخزائن والبنوك، وكميات المخزون وتكلفتها، والأصول الثابتة، وباقي الحسابات مثل رأس المال والقروض. يشرح هذا الدليل مكان إدخال كل نوع، والقيد الذي يُنشأ له، والترتيب الصحيح، وكيف تتأكد أن الأرصدة صحيحة.

كيف تعمل الأرصدة الافتتاحية في دفترة؟

كل رصيد افتتاحي يُسجَّل بقيد طرفه المقابل حساب أرصدة افتتاحية في دليل الحسابات. وبعد إدخال كل الأرصدة، يكون رصيد هذا الحساب = صافي حقوق الملكية في تاريخ البدء (الأصول − الخصوم)، ثم يُقفل في رأس المال.

النوع	مكان الإدخال	القيد
العملاء	نموذج العميل أو الاستيراد	مدين العميل / دائن أرصدة افتتاحية
الموردين	نموذج المورد أو الاستيراد	مدين أرصدة افتتاحية / دائن المورد
المخزون	اذن اضافة مخزني	مدين المستودع / دائن أرصدة افتتاحية
الخزائن والبنوك	قيد يومية	مدين الخزينة / دائن أرصدة افتتاحية
الأصول الثابتة	إضافة أصل	مدين الأصل / دائن أرصدة افتتاحية
باقي الحسابات	قيد يومية	حسب طبيعة الحساب

الترتيب والتاريخ الموصى بهما

1. اختر تاريخًا واحدًا لكل الأرصدة الافتتاحية: اليوم السابق لأول عملية ستسجلها في دفترة (مثل 31/12/2025 إذا بدأت العمل في 01/01/2026).
2. جهّز دليل الحسابات (أضف الحسابات التي تحتاجها).
3. أدخل أرصدة العملاء، ثم الموردين.
4. أدخل أرصدة المخزون.
5. أدخل أرصدة الخزائن والبنوك والأصول وباقي الحسابات.
6. راجع ميزان المراجعة وحساب الأرصدة الافتتاحية، وأقفله في رأس المال.
7. أضف فترة مقفلة حتى تاريخ الأرصدة الافتتاحية، حتى لا تُعدَّل بالخطأ.

أرصدة العملاء

عند إضافة عميل جديد

1. فعّل الرصيد الافتتاحي من إعدادات العملاء (مرة واحدة).
2. في إضافة عميل أدخل الرصيد الافتتاحي (المبلغ المستحق على العميل) وتاريخ الرصيد الافتتاحي.
3. احفظ.

الحساب	مدين	دائن
العميل	5,000.00
أرصدة افتتاحية		5,000.00
الإجمالي	5,000.00	5,000.00

لعميل موجود أو للتعديل

من صفحة العميل أو كشف حسابه اضغط أضافة رصيد الافتتاحي أو تعديل الرصيد الافتتاحي، وأدخل التاريخ والمبلغ والعملة. وحفظ المبلغ فارغًا يحذف الرصيد الافتتاحي.

لعدد كبير من العملاء

استورد العملاء من ملف، مع عمودي الرصيد الافتتاحي وتاريخه.

أرصدة الموردين

1. في إضافة مورد أدخل الرصيد الافتتاحي (المبلغ المستحق للمورد) وتاريخ رصيد الافتتاحي.
2. احفظ. ولتعديله لاحقًا استخدم تعديل الرصيد الافتتاحي من صفحة المورد.

الحساب	مدين	دائن
أرصدة افتتاحية	8,000.00
المورد		8,000.00
الإجمالي	8,000.00	8,000.00

أرصدة المخزون (المنتجات)

الطريقة الموصى بها هي عملية مخزون يدوية، لأنها تتيح تحديد التاريخ والتكلفة والحساب:

1. افتح المنتج، واضغط أضف عملية (أو إذن إضافة مخزن إذا كانت الأذون المخزنية مفعّلة).
2. اختر الإضافة، وأدخل الكمية وسعر الوحدة (تكلفة الوحدة)، وتاريخ الحركة = تاريخ الأرصدة الافتتاحية، والمستودع.
3. في الحساب الفرعي اختر أرصدة افتتاحية.
4. احفظ.

الحساب	مدين	دائن
المستودع (المخزون)	20,000.00
أرصدة افتتاحية		20,000.00
الإجمالي	20,000.00	20,000.00

أرصدة الخزائن والبنوك

لا يوجد حقل رصيد افتتاحي في نموذج الخزينة؛ فأدخل رصيدها بقيد يومية:

1. افتح أضف قيد، والتاريخ = تاريخ الأرصدة الافتتاحية.
2. السطر الأول: حساب الخزينة أو البنك (من خزائن وحسابات بنكية) — مدين بالرصيد.
3. السطر الثاني: أرصدة افتتاحية — دائن.
4. احفظ.

الحساب	مدين	دائن
الخزينة / البنك	15,000.00
أرصدة افتتاحية		15,000.00
الإجمالي	15,000.00	15,000.00

ويمكنك إدخال كل الخزائن والبنوك في قيد واحد بأكثر من سطر.

الأصول الثابتة

1. افتح إضافة أصل، وأدخل بيانات الأصل وقيمة الشراء وتاريخ الشراء وتاريخ بداية الخدمة.
2. في حساب النقدية اختر أرصدة افتتاحية (بدلًا من خزينة)، حتى لا يُخصم المبلغ من الخزينة.
3. احفظ.

الحساب	مدين	دائن
الأصل	50,000.00
أرصدة افتتاحية		50,000.00
الإجمالي	50,000.00	50,000.00

ولإدخال الإهلاك المتراكم حتى تاريخ البدء، أضف قيد يومية: مدين أرصدة افتتاحية / دائن مجمع الإهلاك الخاص بالأصل.

باقي الحسابات (رأس المال، القروض، الأرصدة الأخرى)

أدخل باقي الأرصدة بقيد يومية واحد أو أكثر، بتاريخ الأرصدة الافتتاحية، والطرف المقابل أرصدة افتتاحية:

الحساب	الطرف
أصول (مصروفات مقدمة، سلف، عهد، أوراق قبض…)	مدين الحساب / دائن أرصدة افتتاحية
خصوم (قروض، ضرائب مستحقة، أوراق دفع…)	مدين أرصدة افتتاحية / دائن الحساب
رأس المال وحقوق الملكية	مدين أرصدة افتتاحية / دائن رأس المال (أو يُقفل الفرق في الخطوة التالية)

مراجعة الأرصدة وإقفال حساب الأرصدة الافتتاحية

1. افتح ميزان المراجعة بتاريخ الأرصدة الافتتاحية، وقارن كل رصيد بدفاترك السابقة.
2. راجع رصيد حساب أرصدة افتتاحية (يكون دائنًا عادةً): يجب أن يساوي صافي حقوق الملكية (الأصول − الخصوم).
3. أقفله بقيد: مدين أرصدة افتتاحية / دائن رأس المال (أو الأرباح المرحلة)، ليصبح رصيده صفرًا.
4. أضف فترة مقفلة حتى تاريخ الأرصدة الافتتاحية.

أخطاء شائعة

الخطأ	النتيجة	الصحيح
إدخال رصيد العميل في نموذجه ثم في قيد يومية أيضًا	يتكرر الرصيد.	أدخله في مكان واحد فقط.
إدخال المخزون من نموذج المنتج بدون سعر شراء	تزيد الكمية دون قيمة في الحسابات.	أدخل التكلفة، أو استخدم عملية مخزون يدوية.
ترك المخزون على حساب أطراف دائنة أخرى	رصيد مفتوح في هذا الحساب.	انقله لأرصدة افتتاحية بقيد.
اختيار خزينة في إضافة الأصل	يُخصم ثمن الأصل من الخزينة.	اختر أرصدة افتتاحية في حساب النقدية.
تواريخ مختلفة للأرصدة	صعوبة المراجعة.	تاريخ واحد قبل أول عملية.

أسئلة شائعة

من أين أضيف رصيد افتتاحي للعميل؟

عند إضافة العميل (بعد تفعيل الرصيد الافتتاحي من إعدادات العملاء)، أو لاحقًا من أضافة رصيد الافتتاحي في صفحة العميل.

أين يظهر حساب أرصدة افتتاحية؟

في دليل الحسابات، غالبًا ضمن حقوق الملكية (حسب دليل الحسابات المستخدم في حسابك).

هل يوجد استيراد للأرصدة الافتتاحية؟

يمكن استيراد أرصدة العملاء والموردين وكميات المنتجات مع بياناتهم. أما باقي الحسابات فتُدخل بقيد يومية.

أدخلت أرصدة خاطئة، كيف أصححها؟

عدّل الرصيد الافتتاحي من صفحة العميل أو المورد، أو عدّل القيد أو عملية المخزون، بعد فتح الفترة المقفلة إن وُجدت.