دليل شامل لإعداد قواعد الإعفاء الضريبي

تطبيق “قواعد الإعفاء الضريبي” يتيح للمستخدم ضبط شروطه الخاصة لمنع تطبيق ضريبة القيمة المضافة أو غيرها على أصناف محددة في عدد من مخرجات دورة المبيعات، كأوامر البيع وعروض الأسعار والفواتير وغير ذلك. تعمل هذه القواعد والشروط على إبقاء الصنف بدون ضريبة، أو السماح بتطبيق ضريبة صفرية فقط (0%).

يتيح التطبيق تحديد الشروط المطلوبة لإعفاء العملاء من ضريبة القيمة المضافة في نظام دفترة، لتعمل وفقًا لما هو محدد في قوانين الدولة المُشرِّعة لقواعد الإعفاء، ومنع تطبيق الضريبة بالخطأ على أحد الأصناف أو العملاء المعفيين من الضريبة، كإعفاء الضريبة في المجالات الطبية والتعليمية للمواطنين. سنوضح فيما يلي كافة التفاصيل لبيان طريقة تفعيل وضبط قواعد الإعفاء في نظام دفترة.

• توجه إلى القائمة الرئيسية بالنظام واضغط على “الإعدادات” في الأسفل، ومن القائمة المنسدلة اضغط على “إدارة التطبيقات”.
• في شاشة “إدارة التطبيقات“، اضغط على زر “إدارة التطبيقات الخارجية”.

• سيتم توجيهك إلى مجموعة مختلفة من التطبيقات التي بإمكانك تثبيتها على حسابك في نظام دفترة. ابحث هنا عن التطبيق المطلوب “قواعد الإعفاء الضريبي”.
• في حال وجدت التطبيق ضمن “التطبيقات الأكثر تثبيتًا“، اضغط عليه لتظهر شاشة عائمة توضح باختصار مزايا التطبيق، ومنها اضغط على زر “تثبيت”.

• في حال لم تجد التطبيق، اضغط على زر “الذهاب إلى سوق التطبيقات”، وسيتم توجيهك إلى المتجر الرسمي لتطبيقات دفترة الخارجية، ومنه يمكنك البحث عن التطبيق المطلوب. اعرض شاشة التطبيق واضغط على زر “تثبيت”.
• سواء اتبعت النهج الأول أو الثاني، بمجرد الضغط على “تثبيت” ستظهر لك شاشة تأكيد التثبيت. اضغط على “Accept” أو “موافق” وسيتم تثبيت التطبيق في الحساب.

بعد تفعيل التطبيق، يلزم قبل الاستفادة من مزاياه أن تضبط القواعد والشروط بحسب الرغبة وبحسب ما يتطلبه حسابك من قواعد الإعفاء الضريبي على العملاء والمنتجات:

• توجه إلى القائمة الرئيسية في الحساب، ثم اضغط على “المبيعات”، ومن القائمة المنسدلة اضغط على “إعدادات المبيعات”.
• في شاشة “إعدادات المبيعات“، اضغط على بطاقة “إعدادات الفواتير”.

• في شاشة إعدادات الفواتير، سيظهر الإعداد الجديد “قواعد الإعفاء الضريبي” ضمن إعدادات “إصدار الفاتورة”. اضغط على زر “إدارة القواعد”.
• سيتم توجيهك إلى الشاشة المخصصة لضبط قواعد وشروط الإعفاء.

 

تطبيق القاعدة على

حقل قائمة منسدلة (مطلوب) يسمح لك بتحديد الأساس في تطبيق قاعدة الإعفاء، باختيار أحد القيم التالية:

• العملاء: تعني أن قواعد الإعفاء ستخص شروطًا محددة للعملاء فقط.
• المنتجات: تعني أن قواعد الإعفاء ستخص شروطًا محددة للمنتجات فقط.
• العملاء والمنتجات: تعني أن قواعد الإعفاء ستتضمن شروطًا تخص كلًا من العملاء والمنتجات معًا.

 

يظهر هذا القسم في حال تم اختيار “العملاء” أو “العملاء والمنتجات” عند تحديد الأساس الخاص بضبط قواعد الإعفاء في الحقل السابق، وفيه يمكن ضبط الآتي:

• اختر العملاء: يتيح لك هذا الحقل اختيار عميل أو أكثر لتحديد قائمة من العملاء المعفيين بشكل خاص دون غيرهم، أي أنه تخصيص بإعفاء الضريبة لعملاء بعينهم دون باقي العملاء في الحساب.
• تصنيف العملاء: يتيح لك هذا الحقل تحديد تصنيف أو أكثر للعملاء ليتم إعفاء العملاء الداخلين في هذه التصنيفات من الضريبة، فهو أشمل من الحقل السابق ويمكِّنك من إعفاء قائمة كاملة من العملاء بتحديد التصنيفات الجامعة لهم دون الحاجة لتعيين العملاء منفردين.
• جنسية العميل: يمكِّنك هذا الحقل من تطبيق الإعفاء للعملاء بحسب جنسياتهم، لتتمكن على سبيل المثال من استثناء العملاء المحليين للدولة العامل بها وإعفاءهم من الضريبة بخلاف العملاء الحاملين للجنسيات الأجنبية.

يظهر هذا القسم في حال الاختيار بين “المنتجات” أو “العملاء والمنتجات” عند تحديد الأساس الخاص بضبط قواعد الإعفاء، وفيه يمكن ضبط الآتي:

• اختر المنتجات: يتيح لك هذا الحقل اختيار منتجات أو خدمات بعينها لإعفائها من الضريبة عند تحديدها في الفواتير أو نماذج المبيعات المختلفة.
• تصنيف المنتج: يتيح لك هذا الحقل تحديد تصنيف أو أكثر لإعفاء أي منتجات أو خدمات داخلة في أحد هذه التصنيفات، وهو أشمل من الاختيار السابق لتتمكن من ضبط قواعد الإعفاء على مجموعة كاملة من المنتجات والخدمات بدلًا من التحديد الفردي للأصناف من الحقل السابق.

الحقل الأخير في نموذج ضبط قواعد الإعفاء الضريبي هو “المعامل المنطقي”، والذي يظهر فقط في حال كانت القيمة المحددة في حقل “تطبيق القاعدة على” هي “العملاء والمنتجات”. يعطيك هذا الحقل الاختيار بين:

• التحقق من كلا الشرطين معًا: يعني أنه في حال كانت قاعدة الإعفاء تشتمل شروطًا من “قسم العملاء” و”قسم المنتجات”، فإنه يلزم مع هذا الاختيار أن يتحقق كلا الشرطين معًا في آن واحد. مثال: في حال تحقق شرط العملاء، واختيار عميل معفي من الضريبة، لكن لم يتحقق الشرط الخاص بالمنتجات، وكان المنتج المُحدد خاضعًا للضريبة بشكل طبيعي، ففي تلك الحالة تُلغى قاعدة الإعفاء، وسيتم تطبيق الضريبة على المنتج حتى مع وجود العميل الذي طابق شرط الإعفاء الضريبي، وذلك لأن المعامل المنطقي هنا يشترط تحقق كلا الأمرين وليس أحدهما فقط.
• التحقق من أحد الشرطين فقط: بخلاف الاختيار الأول، سيتم تطبيق قاعدة الإعفاء في حال تحقق شروط أحد القسمين دون الآخر. مثال: في حال وجد النظام أن العميل المحدد يطابق شروط الإعفاء، لكن المنتج أو الخدمة غير مطابقة لشروط الإعفاء، فإن النظام سيطبق الإعفاء رغم ذلك، لأن تحقق شرط العميل كان كافيًا لإلزام الإعفاء، وسيُمنع المستخدم من اختيار ضريبة بنسبة أعلى من 0%.

• بعد ضبط قواعد الإعفاء بحسب الرغبة، اضغط على زر “حفظ”.
• يمكنك الآن التوجه إلى شاشات فاتورة المبيعات أو عروض الأسعار واختبار تحديد العملاء أو الأصناف المعفيين من الضريبة، وسيمنع النظام تلقائيًا تطبيق أي ضريبة بنسبة تتجاوز الـ 0% على الأصناف المحددة.
• في حال أخطأ المستخدم وحاول اختيار ضريبة على الصنف بنسبة تتجاوز 0%، سيظهر ذلك برسالة توضح أنه يُمنع تطبيق الضريبة وفقًا لقواعد الإعفاء التي تم ضبطها في الحساب.