المعالجة المحاسبية لإلغاء القيد المحاسبي الآلي
كثيرًا ما نحتاج لحذف القيد الآلي الناتج بشكل تلقائي من خلال البرنامج والذي لا يمكن حذفة نظرًا لأنه قيد ناتج عن أصل حركة ولم يتم إضافته يدويًا، لذا في الخطوات التالية نستعرض طريقة إلغاء القيد بطريقة “القيد العكسي” بدون حذف أصل الحركة.
خطوات إلغاء القيد المحاسبي الآلي
- اضغط على “الحسابات اليومية” من القائمة الرئيسية.
- اضغط على “قيود اليومية”.
- قم بعرض القيد المحاسبي الآلي المطلوب إلغاؤه من خلال قائمة الخيارات، ثم اضغط “عرض”.
- تستعرض لك الشاشة قالب “قيد اليومية” مع مجموعة من أدوات التحكم والإجراءات المختلفة.
- قم بالضغط على “نسخ” من الخيارات المعروضة بصفحة القيد.
- اضغط على “قيد عكسي” من القائمة الموجودة.
- بمجرد الضغط على “قيد عكسي” يتم تحويلك إلى صفحة إنشاء قيد جديدة لكن بعكس الحسابات.
- قم بالضغط على حفظ بدون تغيير أي بيانات حتى يتم إقفال حسابات القيد بشكل صحيح.
مثال:
1- قم بعرض صفحة القيود ثم قم بعرض القيد الآلي المطلوب إلغاؤه.
2- قم بالضغط على “نسخ” ثم اختر “قيد عكسي”.
3- كما يتضح بالصورة التالية تم عكس الحسابات بين مدين ودائن.
4- يتم حفظ القيد حتى يؤثر بشكل عكسي على القيد الرئيسي.
ملحوظة: القيد العكسي يعالج فقط القيد الرئيسي للمصدر ولا يعالج أي حركات تابعة أو قيود آلية أخرى.
مثال: قد ينتج عن فواتير المبيعات ثلاث قيود يومية:
- قيد إثبات المبيعات على العميل.
- قيد سداد المدفوعات على الخزينة في حالة تفعيل خانة مدفوع بالفعل.
- قيد يؤثر على المخزون وتكلفة المبيعات (تتأثر حركة المخزون بصرف المنتجات).
وهنا القيد الرئيسي لإثبات المبيعات على العميل هو القيد الذي تتم معالجته فقط من خلال القيد العكسي.