عرض تقرير ميزان المراجعة مجاميع وأرصدة ومعرفة مصدر الحركات

يعرض تقرير ميزان المراجعة مجاميع وأرصدة أرصدة جميع حسابات دليل الحسابات (الأصول والخصوم وحقوق الملكية والإيرادات والمصروفات) خلال فترة محددة، مع الرصيد قبل الفترة، ورصيد حركات الفترة، والرصيد بعدها. ويساعدك على التأكد من توازن الحسابات، ومعرفة مصدر أي رصيد يظهر فيه.

عرض تقرير ميزان المراجعة

1. من القائمة الرئيسية اضغط التقارير.
2. اختر تقارير الحسابات العامة.
3. اضغط ميزان المراجعة مجاميع وأرصدة.
4. حدد الفلاتر المطلوبة كما في الجزء التالي.
5. اضغط عرض التقرير.

يمكنك بعد ذلك طباعة التقرير، أو تصديره بصيغة CSV أو EXCEL أو PDF.

فلاتر التقرير

الفلتر	الوصف
الفترة من / إلى	الفترة التي تريد عرض حركاتها.
نوع الحساب	عرض الحسابات الفرعية أو الرئيسية.
حساب رئيسي	عرض حساب رئيسي معين وما تحته من حسابات فقط، مثل المصروفات.
فرع الحسابات	يظهر فقط إذا فعّلت تحديد فروع الحساب في إعدادات الفروع.
أضيفت بواسطة	عرض الحركات التي أضافها موظف معين.
فرع القيود	عرض قيود فرع معين.
عرض جميع الحسابات	اختر عرض كل الحسابات، أو الحسابات التي عليها حركات فقط، أو إخفاء الحسابات الصفرية، أو إخفاء الأرصدة الصفرية.
المستويات	عدد مستويات شجرة الحسابات التي تظهر في التقرير.

أعمدة التقرير

يظهر لكل حساب عمودان (مدين ودائن) في كل جزء من الأجزاء التالية:

العمود	الوصف
الرصيد قبل	رصيد الحساب من كل القيود السابقة لتاريخ بداية الفترة. ويُحسب فقط عند تحديد تاريخ بداية للفترة.
رصيد الحركات	مجموع الحركات المدينة والدائنة على الحساب خلال الفترة المحددة.
الرصيد بعد	الرصيد النهائي للحساب في نهاية الفترة (الرصيد قبل + رصيد الحركات).

من أين تأتي الحركات والمصروفات في ميزان المراجعة؟

ميزان المراجعة لا يقرأ الأرقام من الفواتير أو المصروفات مباشرة، بل يجمع القيود المحاسبية فقط. فكل عملية تسجلها في دفترة، مثل فاتورة أو مصروف أو مسير رواتب، تُنشئ قيدًا تلقائيًا على الحسابات المرتبطة بها، وهذا القيد هو ما يظهر في ميزان المراجعة. بالإضافة إلى القيود اليدوية التي تضيفها بنفسك من القيود اليومية.

مصادر الحركات على حسابات المصروفات

العملية في دفترة	الحساب الذي يظهر في ميزان المراجعة (افتراضيًا)
المصروفات (سندات الصرف)	الحساب الذي اخترته في المصروف، أو حساب تصنيف المصروف، وإلا مصروفات أخرى. والطرف الدائن هو الخزينة.
فواتير المبيعات (تكلفة المبيعات)	تكلفة المبيعات عند بيع منتجات مخزنية، مقابل حساب المخزن. ومصدر القيد: تكلفة مبيعات الفواتير.
فواتير الشراء	المشتريات (أو حساب المنتج المخصص)، وشحن مشتريات لمصاريف الشحن. وإذا كانت المنتجات مخزنية وتم استلامها، فقد يُقيَّد المبلغ على حساب المخزن بدل المشتريات.
مسيرات الرواتب	حساب كل بند راتب إذا حددت له حسابًا، وإلا الرواتب والأجور، مقابل الأجور المستحقة.
إهلاك الأصول	مصروف إهلاك للأصل ضمن مصروفات الإهلاك، مقابل مجمع الإهلاك.
مدفوعات الفواتير ونقاط البيع	رسوم وسائل الدفع ضمن مصاريف الدفع (حساب لكل وسيلة دفع لها رسوم).
الخصومات على الفواتير ونقاط البيع	خصم مسموح به، حسب إعدادات توجيه الحسابات.
التسوية على الفاتورة	التسوية.
شحن فواتير المبيعات	شحن مبيعات.
إيداع الشيكات	رسوم الايداع إذا وُجدت رسوم.
فروق العملات	تغيير عملة عند تحصيل أو سداد مبلغ بعملة أجنبية بسعر صرف مختلف، أو التحويل بين الخزائن بعملات مختلفة.
أذون المخزن وعمليات المخزون اليدوية	الحساب الذي اخترته في العملية عند صرف بضاعة، وإلا أرصدة مدينة أخرى.
القيود اليدوية	أي حساب مصروفات تختاره بنفسك في القيد.

مصادر الحركات على باقي الحسابات

• الإيرادات: من فواتير المبيعات، وسندات القبض، والإيرادات الأخرى.
• العملاء والموردين: من الفواتير وفواتير الشراء والمرتجعات ومدفوعاتها والإشعارات الدائنة.
• الخزائن والبنوك: من المدفوعات، وسندات القبض والصرف، والتحويل بين الخزائن، والشيكات.
• المخزون: من فواتير الشراء والمبيعات وأذون المخزن وحركات وعمليات المخزون وأوامر التصنيع.
• الأصول: من إضافة الأصول وإهلاكها وبيعها وشطبها وإعادة تقديرها.

كيف تعرف مصدر رصيد حساب معين؟

لمعرفة العمليات التي كوّنت رصيد أي حساب، مثل حساب مصروف:

1. افتح ميزان المراجعة مجاميع وأرصدة وحدد نفس الفترة والفرع.
2. وسّع حساب المصروفات بالضغط على علامة + بجواره، أو زِد المستويات، حتى يظهر الحساب المطلوب.
3. اضغط على اسم الحساب، فيُفتح تقرير حساب الأستاذ لهذا الحساب بنفس الفلاتر، ويعرض كل حركة عليه بالتاريخ والوصف والمدين والدائن والرصيد.
4. اضغط على رقم القيد بجوار الحركة لفتح القيد.
5. في صفحة القيد اضغط عرض المصدر لفتح العملية الأصلية، مثل المصروف أو الفاتورة أو فاتورة الشراء أو مسير الرواتب أو إهلاك الأصل.

ويمكنك أيضًا معرفة المصدر من وصف الحركة في حساب الأستاذ، مثل مصروف # متبوعًا برقم المصروف، أو تصفية القيود اليومية بفلتر المصدر.

ملاحظات

• يعتمد التقرير على القيود المحاسبية المعتمدة فقط، ولا تظهر فيه القيود المسودة.
• إذا سجّلت عملية ولم تظهر في ميزان المراجعة، فتأكد أنها أنشأت قيدًا، وأن تاريخ القيد وفرعه ضمن فلاتر التقرير.
• إذا ظهر مصروف على حساب غير متوقع، افتح مصدره كما في الخطوات السابقة، وراجع الحساب المختار في العملية أو إعدادات توجيه الحسابات.
• تظهر المبالغ بالعملة الأساسية للحساب، بعد تحويل العمليات التي تمت بعملات أخرى.
• لعرض حسابات المصروفات فقط، اختر المصروفات في فلتر حساب رئيسي، أو راجع دليل الحسابات.