عرض الإقرار الضريبي

يعرض الإقرار الضريبي ملخص ضرائب المبيعات والمشتريات خلال فترة محددة، مثل ربع سنة، مع صافي الضريبة المستحقة عليك أو لك، لتستخدمه عند تقديم إقرارك الضريبي. يشرح هذا الدليل طريقة عرض التقرير وفلاتره، وكيف يحدد التقرير الفواتير التي تدخل في كل فترة، وكيف تضيف فواتير بتاريخ سابق لتدخل في إقرار فترة لم تقدمه بعد.

عرض الإقرار الضريبي

1. من القائمة الرئيسية اضغط التقارير.
2. اضغط تقارير الحسابات العامة.
3. اختر إقرار ضريبي.
4. حدد الفلاتر المطلوبة، ثم اضغط عرض التقرير.

• يمكنك طباعة التقرير، أو تصديره بصيغة CSV أو Excel أو PDF.
• لعرض تفاصيل الضرائب بنفس الفلاتر، اضغط عرض تقرير الضرائب. ومن تقرير الضرائب يمكنك العودة بالضغط على عرض الإقرار الضريبي.
• لإنشاء قيد تسوية ضريبة الفترة، اضغط تسوية الإقرار (يظهر لمن لديه صلاحية إدارة القيود).

فلاتر التقرير

الفلتر	الوصف
الضريبة	اختر ضريبة معينة، أو كل الضرائب.
نوعية الدخل	تم إصدارها (مستحقة): كل الفواتير الصادرة في الفترة حسب تاريخها. مدفوعة بالكامل: الفواتير المدفوعة بالكامل، حسب تاريخ آخر دفعة. مدفوعة جزئيا (نقدا): الفواتير المدفوعة جزئيًا أو كليًا، حسب تاريخ آخر دفعة.
الفترة من / إلى	فترة الإقرار. ولإقرار ربع سنوي، حدد تاريخ أول يوم وآخر يوم في الربع يدويًا (مثل 01/07 إلى 30/09 للربع الثالث).
العملة	عرض التقرير بكل العملات محولة للعملة الأساسية، أو بعملة معينة.
الفروع	يظهر إذا كان تطبيق الفروع مفعّلًا.

محتوى التقرير

الجزء	ما يعرضه
المبيعات	لكل ضريبة: المبيعات، والتعديل (المرتجعات والإشعارات الدائنة والمدينة)، والضريبة المستحقة.
المشتريات	لكل ضريبة: المشتريات، والتعديل (مرتجعات المشتريات والإشعارات)، والضريبة المدفوعة.
آخرون	الضرائب من مصادر أخرى، مثل المصروفات والإيرادات والأصول والقيود: تمت التسوية، والمبلغ الخاضع للضريبة، والضرائب.
الإجمالي	صافي الضريبة = الضريبة المستحقة على المبيعات − الضريبة المدفوعة على المشتريات.

ما الذي يدخل في الإقرار عن فترة معينة؟

• يدخل في الإقرار كل فاتورة يقع تاريخ الفاتورة الخاص بها داخل الفترة المحددة، بصرف النظر عن اليوم الذي أُنشئت فيه فعليًا في البرنامج.
• عند اختيار مدفوعة بالكامل أو مدفوعة جزئيا (نقدا) في نوعية الدخل، تدخل فواتير المبيعات حسب تاريخ آخر دفعة عليها، وليس تاريخ الفاتورة.
• فواتير الشراء والمرتجعات والإشعارات تدخل حسب تاريخها، والقيود حسب تاريخ القيد.
• المسودات لا تدخل في الإقرار الضريبي حتى تُصدرها.

إضافة فواتير بتاريخ سابق لتدخل في إقرار فترة سابقة

إذا لم تقدم إقرار الربع بعد، ولديك فواتير تخص هذا الربع لم تسجلها، يمكنك إنشاؤها بتاريخ داخل الربع لتظهر في إقراره. مثال: لإدخال فاتورة في الربع الثالث، اجعل تاريخها في الفترة من 01/07 إلى 30/09.

قبل البدء تأكد من

الشرط	التفاصيل
صلاحية تعديل تاريخ الفاتورة	مالك الحساب يمكنه تغيير التاريخ دائمًا. أما المستخدم فيحتاج صلاحية تعديل تاريخ الفاتورة في دوره الوظيفي؛ وبدونها يظهر حقل التاريخ مقفلًا على تاريخ اليوم، أو تظهر رسالة لا يمكنك تغيير تاريخ الفاتورة.
الفترة غير مقفلة	إذا كان التاريخ ضمن فترة مقفلة، تظهر رسالة لا يمكنك إضافة أو تعديل أو حذف أي معاملة في هذا التاريخ … خلال فترة مغلقة. افتح الفترة أولًا، أو اطلب من المسؤول فتحها.

الخطوات

1. افتح إنشاء فاتورة (أو فاتورة شراء أو مصروف أو مرتجع حسب العملية).
2. أدخل بيانات الفاتورة كالمعتاد.
3. غيّر تاريخ الفاتورة إلى التاريخ الصحيح داخل الربع المطلوب.
4. راجع تاريخ الإصدار (في الحسابات المفعّل بها الفوترة الإلكترونية) كما في التنبيه التالي.
5. احفظ الفاتورة كمسودة وراجعها، ثم أصدرها.
6. افتح الإقرار الضريبي بفترة الربع، وتأكد من ظهور الفاتورة في الأرقام.

مهم للحسابات المفعّل بها الفوترة الإلكترونية (هيئة الزكاة والضريبة والجمارك)

• يُرسل للهيئة تاريخ الإصدار، وليس تاريخ الفاتورة، ويكون افتراضيًا تاريخ اليوم. أما الإقرار الضريبي في دفترة فيعتمد على تاريخ الفاتورة.
• لا يمكن تعديل الفاتورة أو حذفها بعد إصدارها، لذلك راجع التاريخ جيدًا قبل الإصدار. وإذا أصدرتها بتاريخ خاطئ، فالحل هو إصدار إشعار دائن لإلغائها ثم إنشاء فاتورة جديدة.
• لا تقبل الهيئة تاريخ إصدار في المستقبل.

إقفال الفترة بعد تقديم الإقرار

بعد تقديم إقرار الربع، يُفضَّل إقفال الفترة حتى لا يُضاف أو يُعدَّل أي فاتورة أو عملية بتاريخ داخلها، فتبقى أرقام الإقرار مطابقة لما قدمته:

1. افتح الفترات المقفلة.
2. اضغط إضافة، أو افتح إضافة فترة مقفلة مباشرة.
3. حدد تاريخ إلى بآخر يوم في الربع (مثل 30/09)، وأضف وصفًا مثل: إقرار الربع الثالث.
4. احفظ.

أسئلة شائعة

أنشأت فاتورة بتاريخ سابق، لماذا لا تظهر في الإقرار؟

• تأكد أن الفاتورة ليست مسودة.
• تأكد أن تاريخ الفاتورة داخل فترة التقرير.
• إذا كانت نوعية الدخل مدفوعة بالكامل أو مدفوعة جزئيا (نقدا)، فالمعتمد هو تاريخ آخر دفعة، وليس تاريخ الفاتورة.
• تأكد من فلتر الفرع والعملة والضريبة.

لماذا لا أستطيع تغيير تاريخ الفاتورة؟

إما أنك لا تملك صلاحية تعديل تاريخ الفاتورة، أو أن التاريخ داخل فترة مقفلة، أو أن الفاتورة صادرة والفوترة الإلكترونية مفعّلة.

تغيّرت أرقام إقرار قدمته سابقًا، لماذا؟

لأن فاتورة أو عملية أُضيفت أو عُدّلت بتاريخ داخل تلك الفترة بعد تقديم الإقرار. ولمنع ذلك، أقفل الفترة بعد تقديم الإقرار.

هل يوجد اختيار جاهز للربع السنوي؟

لا، حدد تاريخ بداية الربع ونهايته يدويًا من الفترة من / إلى.