إغلاق الفترات المالية وقيود الإغلاق

يمكنك إضافة الفترات المالية وإغلاقها لتنشأ قيود الإغلاق آليًا، مما يساعد على إيضاح أرباح وخسائر هذه الفترة. كما يمكنك إضافة فترة مغلقة محددة المدة دون الحاجة لنسبة هذه الفترة المغلقة لفترة مالية ودونما إنشاء قيود إغلاق نتيجة لذلك. في هذا الدليل نشرح الفرق بين إغلاق الفترات المالية والفترات المغلقة وكيفية إضافة كل منهما والمعاملات المتاح إجرائها على كل منهما.

من خلال دفترة يمكنك التحكم في الفترات المالية بإنشائها وتحديد تاريخها، وكذلك إغلاقها عند الحاجة لذلك.

ويلزم لإنشاء فترة مالية جديدة أن تغلق الفترة المالية المفتوحة حاليًا، ويترتب على إغلاق الفترة المالية الحالية إنشاء فترة مالية جديدة، باختصار يجب تواجد فترة مالية واحدة مفتوحة على النظام.

 

لإغلاق فترة مالية لديك، اذهب إلى “إعدادات الحسابات العامة” المنسدلة عن “الحسابات العامة” بالقائمة الرئيسية ثم اضغط على “الفترات المالية”.

تظهر لك جميع الفترات المالية لديك سواء كانت مغلقة أو مفتوحة، ويمكنك إغلاق الفترة المفتوحة بالضغط على الثلاث نقاط بجوار الفترة المالية المراد إغلاقها ثم الضغط على “إغلاق”.

تظهر لك رسالة تنبهك بوجوب إنشاء فترة مالية جديدة للتمكن من إغلاق الفترة المالية الحالية

لإنشائها اضغط على زر “قم بإعداد الفترة التالية” لإدخال تفاصيل الفترة المالية الجديدة.

• يتم تحديد تاريخ البدء وتاريخ الانتهاء للفترة المالية الجديدة تلقائيًا بحيث تبدأ من تاريخ إنتهاء الفترة المالية المراد إغلاقها.
• والتحكم في تاريخ الإنتهاء يتم من خلال تحديد فترة السنة المالية من القائمة المنسدلة عن حقل “الفترة” ليتم تحديد تاريخ الانتهاء  آليًا بناءً على هذه الفترة.
  • ويمكنك باختيار “تخصيص” من حقل الفترة أن تدخل تاريخ الإنتهاء يدويًا.
• وفي الحقل الخاص بالوصف يمكنك إدخال المعلومات المرادة للفترة المالية.

اضبط التفاصيل ثم اضغط على زر “حفظ”.

بعد حفظ الفترة المالية الجديدة يتم إغلاق الفترة المالية المراد إغلاقها مباشرة تلقائيًا ويمكنك الرجوع إلى قائمة الفترات المالية لعرض الفترة المغلقة.

 

لاحظ عند عرض الفترة المالية أن حالتها أصبحت “مغلق” وظهور إجمالي الأرباح أو إجمالي الخسائر الناتجة عن هذه الفترة المغلقة.

تتعاقب الفترات المالية تبعًا للترتيب الزمني المعتاد، ويلزم إغلاق الفترات المالية القديمة لفتح فترة مالية جديدة.

وكذلك يلزم لإعادة فتح سنة مالية قديمة أن نلغي الفترة المالية الحالية.

فمثلًا لو كان لديك السنوات المالية التالية: 

• 2021: مغلقة.
• 2022: مغلقة.
• 2023: مغلقة.
• 2024: مفتوحة.

وأردت إعادة فتح السنة المالية 2023، يجب عليك إلغاء السنة المالية المفتوحة حاليًا، أي عام 2024، وهو ما يؤدي إلى إعادة فتح سنة 2023 آليًا.

 

إليك خطوات إعادة فتح سنة مالية مغلقة:

اضغط على “الحسابات العامة” من القائمة الرئيسية.

اضغط على “إعدادات الحسابات العامة”.

اضغط على بطاقة “السنوات المالية”.

اضغط على الثلاث نقاط بجوار السنة المالية الحالية، في المثال التالي: 2024.

اختر من القائمة “إلغاء”.

اضغط على “نعم” عند ظهور رسالة التأكيد.

سيقوم النظام بإلغاء السنة المالية الحالية وإعادة فتح السنة المالية السابقة، أي إلغاء عام 2024 وإعادة فتح عام 2023 بحسب المثال التالي.

تنشأ قيود الإغلاق آليًا فور إغلاق الفترة المالية، لاستعراضها توجه إلى “إعدادات الحسابات العامة” المنسدلة عن “الحسابات العامة” بالقائمة الرئيسية ثم اضغط على “الفترات المالية”.

اضغط على الفترة المالية المغلقة المراد استعراض قيود الإغلاق خاصتها

تجد مبلغ الأرباح أو الخسارة المحققة خلال الفترة المالية، اضغط على رقم القيد إلى جوار هذا المبلغ.

يظهر لك حساب الأرباح والخسائر للفترة المالية متضمن قيود الإغلاق الخاصة بها، إذ تم عكس طبيعة الحسابات وترصيد الحسابات الدائنة كمدينة والحسابات المدينة كحسابات دائنة.

اضغط على “إعدادات الحسابات العامة” المنسدلة عن “الحسابات العامة” بالقائمة الرئيسية ثم اضغط على “فترة مغلقة”.

لإضافة فترة مغلقة جديدة اضغط على زر “إضافة”.

• حدد التاريخ الذي تنتهي عنده الفترة في حقل “إلى”.
• أدخل “الوصف” المطلوب.
• اضغط على “حفظ”.

تظهر الفترة المضافة ضمن الفترات المغلقة، ويمكنك إعادة فتح الفترة المغلقة بالضغط على الثلاث نقاط بجوار الفترة المرادة، ثم الضغط على “مفتوح”.

لاحظ تغير حالة الفترة المغلقة إلى “مفتوح”.

ويمكنك إلغاء الفترة المغلقة كليًا بدلًا من إعادة فتحها بالضغط على الثلاث نقاط بجوار الفترة ثم الضغط على “إلغاء”.

تظهر رسالة تتطلب تأكيد الإلغاء، اضغط على زر “نعم” لإلغاء الفترة المغلقة نهائيًا.

تظهر رسالة “تم حذف الفترة المغلقة” لتأكيد إلغاء الفترة المرادة.