إدارة بضاعة الأمانة داخل النظام

في هذا الدليل سنتعرف على الطريقة الصحيحة لإدارة بضاعة الأمانة داخل النظام، بدايةً من إعداد المستودعات والحسابات، وحتى تسجيل البيع وتوزيع العمولة وتسوية الحساب مع الموكل.

لإنشاء مستودع مخصص لبضاعة الأمانة، اتبع الخطوات التالية:

• انتقل إلى “المخزون” من القائمة الرئيسية، ثم اختر “المستودعات”.
• اضغط على “مستودع جديد”.

• قم بملء البيانات الأساسية، وأدخل اسم المستودع: بضاعة الأمانة.
• قم بحفظ البيانات.

لإعداد الحسابات المرتبطة ببضاعة الأمانة، قم بتنفيذ ما يلي:

اذهب إلى “المحاسبة”، ثم “دليل الحسابات”، اضغط بالضغط على “أضف حساب” وقم بإنشاء الحسابات التالية:

من داخل حسابات الخصوم (الخصوم المتداولة)

• حساب جاري الموكل: يمثل الطرف الذي سلّم بضاعة الأمانة.
• حساب بضاعة الأمانة (حساب وسيط): يُستخدم لتسجيل الكميات المخزنة من بضاعة الأمانة.

من داخل حسابات الدخل

• حساب إيرادات العمولات: يُستخدم لتسجيل العمولة الناتجة عن بيع بضاعة الأمانة.

لإدخال بضاعة الأمانة إلى المخزون، اتبع الخطوات التالية:

• انتقل إلى “المخزون” ثم إلى “إدارة الأذون المخزنية”.
• اختر “إضافة يدوي”.

• تحديد المستودع: بضاعة الأمانة.
• تحديد الحساب: حساب بضاعة الأمانة (الحساب الوسيط).

• في قسم البنود، اختر الصنف وأدخل الكمية.
• اضبط تكلفة الصنف بقيمة صفر.
• اضغط على تأكيد.

عند بيع جزء من بضاعة الأمانة، يتم إنشاء فاتورة بيع بالطريقة المعتادة، مع ضبط الإعدادات التالية:

ضبط إعدادات الحسابات العامة

• انتقل إلى “المحاسبة” ومنها اختر “إعدادات الحسابات العامة”، ثم “توجيه الحسابات”.

• اختر ” إلغاء الحسابات” من القائمة المنسدلة من حقل “المبيعات”.

الغرض من هذا الإعداد هو منع إنشاء قيود محاسبية تلقائية لفواتير بضاعة الأمانة، لأن الإيراد الحقيقي يتمثل في العمولة فقط.

إنشاء فاتورة البيع

• انتقل إلى قائمة “المبيعات “ثم اضغط على إضافة فاتورة.
• قم بإضافة الأصناف المباعة من بضاعة الأمانة.
• اضغط على “حفظ”.

بعد إنشاء فاتورة البيع، يتم إنشاء إذن مخزني تلقائيًا، ولضمان تسجيل العملية بشكل صحيح:

• قم بالدخول إلى الإذن المخزني الناتج عن الفاتورة.
• اختر الحساب: حساب بضاعة الأمانة (الحساب الوسيط).
• اضغط على تأكيد.

نفترض البيانات التالية:

• الكمية المستلمة من الموكل: 100 قطعة من الصنف X.
• الكمية المباعة: 40 قطعة.
• سعر القطعة: 250 جنيه.
• إجمالي الفاتورة: 10,000 جنيه.
• نسبة العمولة: 10%.

القيد الأول: إثبات المبلغ المستلم

من القائمة الرئيسية اختر “المحاسبة” ثم اختر “أضف قيد”.

من حساب النقدية
إلى حساب جاري الموكل
بقيمة 10,000 جنيه.

قيمة العمولة = 1,000 جنيه.

القيد الثاني: إثبات العمولة

من حساب جاري الموكل
إلى حساب إيرادات العمولات
بقيمة 1,000 جنيه.

صافي المبلغ المستحق = 9,000 جنيه.

القيد الثالث: سداد مستحق الموكل

من حساب جاري الموكل
إلى حساب النقدية
بقيمة 9,000 جنيه

في نهاية الفترة المالية، يتم إقفال حساب إيرادات العمولات ضمن حساب الأرباح والخسائر:

القيد الرابع: إقفال الإيرادات

من حساب إيرادات العمولات
إلى حساب الأرباح والخسائر
بقيمة 1,000 جنيه.